章人天律师，无锡经济纠纷律师,现执业于江苏智和律师事务所，执业以来，坚持 “受人之托、忠人之事、敬业勤勉、诚实信用” 的服务宗旨，精益求精地承办每一项具体法律事务、每一个案件。独到的诉辩思维、娴熟的诉讼技巧、精湛的辩论技能和自如的法庭发挥以及对待工作兢兢业业、认真负责的工作态度赢得了广大当事人的高度赞许。

　　

如何防范利用金融机构进行洗钱的行为

伪造商业票据：

洗钱者首先将犯罪收益存入A国银行，并用其购买信用证，该信用证用于某项虚构的从B国到A国的商品进口交易，然后用伪造的提货单在B国的银行兑现。有时犯罪者也利用一些真实的商业交易来隐瞒或掩饰犯罪收益，但在数量和价格上做文章。

通过证券业和保险业洗钱：

一些洗钱者利用国际证券市场进行洗钱。在保险市场，一些洗钱者常常购买高额保险，然后再以折扣的方式低价赎回，中间的差价则是通过保险公司“净化”的钱。

用支票开立账户进行洗钱：

在很多国家对洗钱活动进行的调查中都显示，洗钱的方法之一就是利用票据交易所开出的票据，这种方法被广泛的运用在了世界范围内的洗钱活动中。

除了以上这些，洗钱者还会利用银行存款的国际转移进行洗钱。或是利用非法资金作抵押取得完全合法的银行贷款，然后再利用这些贷款购买不动产、企业或其他资产。再有就是利用期货、期权洗钱。而在国际金融市场上利用金融衍生产品，通过复杂的金融交易洗钱则是跨国洗钱的重要方式之一。

银行发行公司债券是指什么

公司发行债券是融资的重要方式，发行债券的主体除了公司以外，还包括政府和商业银行，但商业银行发放债券的条件和方式是不一样的，其目的也不一样，那么银行发行公司债券是指什么下面由为读者进行相关知识的解答。

一、银行发行公司债券指的是什么

依据《关于商业银行发行公司债券补充资本的指导意见》

第二条　商业银行发行公司债券补充资本是指商业银行发行符合资本工具合格标准、经中国银监会认定可计入商业银行资本的公司债券。在上海、深圳证券交易所上市的商业银行，或发行境外上市外资股的境内商业银行，或申请在境内首次公开发行股票的在审商业银行，可以按照《证券法》、《公司法》、中国证监会公司债券发行管理办法发行包含减记条款的公司债券补充资本。

第三条　减记债在《商业银行资本管理办法》规定的触发事件发生时，能立即减记，投资者相应承担本金及利息损失的风险。

减记债应符合商业银行资本工具合格标准，经中国银监会认定可计入商业银行二级资本。

第四条　上市或拟上市商业银行拟发行减记债补充资本的，应当按照《商业银行资本管理办法》、《中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见》、《中国银监会关于做好〈商业银行资本管理办法〉实施工作的指导意见》等规定，妥善设计公司债券的相关条款，制定可行的发行方案，报中国银监会进行资本属性的确认，并由中国银监会出具监管意见。

二、公司债券有哪些种类

按债券期限，公司债券可分为短期公司债券、中期公司债券和长期公司债券。根据我国公司债券的期限划分，短期公司债券期限在1年以内，中期公司债券期限在1年以上5年以内，长期公司债券期限在5年以上。

按债券是否记名，公司债券可分为记名公司债券和无记名公司债券。如果公司债券上登记有债券持有人的姓名，投资者领取利息时要凭印章或其他有效的身份证明，转让时要在债券上签名，同时还要到发行公司登记，那么，它就是记名公司债券，反之为无记名公司债券。

按债券有无担保，公司债券可分为信用债券和担保债券。信用债券指仅凭筹资人自己的信用发行的、没有担保的债券。担保债券是指以抵押、质押、保证等方式担保发行人按期还本付息的债券。其中，抵押债券是指以不动产作为担保品所发行的债券，质押债券是指以其存单、有价证券、动产等作为担保品所发行的债券，保证债券是指由第三者的信用担保所发行的债券。

按债券可否提前赎回，公司债券可分为可提前赎回债券和不可提前赎回债券。如果公司在债券到期前有权定期或随时购回全部或部分债券，这种债券就称为可提前赎回公司债券，反之则是不可提前赎回公司债券。

按债券票面利率是否变动，公司债券可分为固定利率债券、浮动利率债券和累进利率债券。固定利率债券指在偿还期内利率固定不变的债券，浮动利率债券指利率随市场利率定期变动的债券，累进利率债券指利率随着债券期限的增加而累进的债券。

以上知识就是对“银行发行公司债券指的是什么”问题进行的解答，银行发行公司债券指的是发行可以计入银行资本的公司债券，发行这些债券的目的是充实银行的资本。读者如果需要法律方面的帮助，欢迎到进行法律咨询。